Оценка бизнеса в виде определения стоимости проводится для улучшения его функционирования, принятия верных управленческих решений, оптимизации кадрового состава, хозяйственной и финансовой деятельности компании. Услугу оказывают эксперты, которые состоят в СРО (саморегулируемых организациях), имеют диплом о профессиональной подготовке или аттестат, полис страхования ответственности.
Мероприятия по оценке бизнеса помогают руководству компании выработать правильную стратегию ее развития. Обращение к специалистам позволяет избежать ошибок, которые возникают при ведении коммерческой и производственной деятельности, сделать управление предприятием максимально эффективным и увеличить его рыночную стоимость.
Правовые основы оказания услуг
Стоимость компаний определяется согласно положениям Закона № 135-ФЗ Об оценочной деятельности, приказам Минэкономразвития № 326 от 1.06.2015, № 200 от 14.04.2022 и другим нормативным актам. Сброшюрованные с пронумерованными листами заключения специалистов оформляются с учетом требований ФСО и правил СРО, в котором состоит эксперт.
Когда заказывают оценку стоимости бизнеса
Глубокий анализ финансовой деятельности коммерческой организации или предприятия позволяет установить стоимость активов и обрисовать перспективы дальнейшей работы. Собственники бизнеса часто проводят расчеты самостоятельно для собственных нужд. К услугам профессионалов из ООО "Первое бюро оценки и экспертизы" клиенты из Уфы и других городов региона прибегают, если требуется экспертный отчет и анализ положения дел для сторонних организаций.
Оценку стоимости бизнеса у членов СРО чаще всего заказывают в следующих случаях:
- покупка или продажа материальных (недвижимости, оборудования, транспортных средств, облигаций, акций и пр.) и нематериальных активов компаний (торговой марки, научных разработок, товарного знака и других видов интеллектуальной собственности);
- страхование бизнеса, получение кредита с определением размера залога;
- выделение долей одному из собственников, слияние, поглощение, ликвидация и другие виды реорганизации;
- финансовая санация при процедуре банкротства;
- решение имущественных споров, в т.ч. в судебном порядке;
- повышение рыночной капитализации и конкурентоспособности;
- составление бизнес-плана;
- передача предприятия в доверительное управление;
- оптимизация налогообложения.
Различают добровольную и обязательную оценку. Вторая разновидность требуется при определении рыночной стоимости бизнеса при процедуре банкротства, неденежном взносе в уставной капитал со стоимостью выше 200 МРОТ, получении средств из федерального бюджета на платной или возвратной основе.
К услугам экспертов по оценке также прибегают для анализа текущего управления предприятием, составления отчета для вышестоящей организации, при переходе на МСФО или привлечении инвесторов. В зависимости от целей определения стоимости бизнеса специалисты выбирают методику ее проведения. Эксперты используют при оценке как один из существующих подходов, так и три одновременно.
Технологии расчета
Экономическая ситуация в России нестабильна, а конкуренция в бизнесе среди участников рынка не является совершенной. Поэтому для достоверной оценки стоимости компании эксперт должен обладать профессиональными навыками, опытом и умением прогнозировать влияние на бизнес внешних факторов.
В процессе работы специалисты прибегают к сравнительному, затратному и доходному подходам оценки. Применение каждого из них зависит от цели проводимых расчетов и сферы деятельности компании. Так, при покупке бизнеса используются сравнительный (определение рыночной цены объекта исследования) и доходный способы, в случае выбора процедуры финансового оздоровления при банкротстве - затратный. В основе каждого подхода лежат универсальные формулы для расчетов показателей.
Специалисты, занимаясь оценкой стоимости бизнеса АО, ПАО, ООО и других видов юридических лиц, зарегистрированных в Уфе и других городах Башкортостана, используют различные методы анализа.
- Прямой капитализации для компаний, которые демонстрируют стабильный и прогнозируемый рост, и дисконтирования предполагаемых денежных потоков при доходном подходе. С помощью этих методов вместе со стоимостью рассчитывается прибыль, которая будет получена при успешном ведении бизнеса.
- Анализ рынка капитала, совершенных сделок и отраслевых коэффициентов при сравнительном подходе. Метод позволяет установить, какую сумму получит собственник после ликвидации компании и погашения всех долговых обязательств.
- Ликвидационной стоимости и чистых активов при затратном способе. Определяется цена компании путем сопоставления с аналогичными фирмами.
Специалисты практикуют индивидуальный подход к выбору технологии оценки. Однако какой бы способ не был использован, данные, изложенные в отчете со стоимостью бизнеса, соответствуют принципам существенности и обоснованности. Представленная в заключении информация удовлетворяет критериям однозначности и повторяемости результатов при проведении аналогичной процедуры.
Что входит в оценку стоимости компаний
Эксперты осуществляют комплекс мероприятий, позволяющих проанализировать финансовую составляющую организации. Для определения стоимости проводится сбор информации о бизнесе (с выездом к заказчику услуг, если предприятие подлежит оценке как имущественный комплекс), анализ сегмента рынка, в котором функционирует фирма, проведение расчетов и составление отчета с результатами проделанной работы.
Заказчик предоставляет пакет документов. Эксперт изучает учредительный договор (устав), формы №1-5 с бухгалтерской отчетностью за 3 года, выписки из ЕГРЮЛ и ЕГРН на собственность компании, бизнес-план и иные сведения о деятельности организации. Специалисту также необходимо предоставить данные об аудиторских проверках, фондовые ведомости и балансы, ПТС на транспортные средства, технические планы на недвижимость и другие свидетельства со стоимостью объектов.
При определении цены учитывается более 20 факторов. На оценку влияет:
- организационная форма и структура компании;
- отсутствие или наличие обременений;
- стоимость активов: коммерческой недвижимости, земельных участков, автомобили и другие ТС, коммуникаций, оборудования и ценных бумаг;
- цена нематериальных активов;
- запасы продукции;
- денежные средства на р/с предприятия;
- ликвидность баланса;
- гудвилл (деловая репутация);
- эффективность бизнеса.
По итогам работ заказчику передается документ с подробными расчетами и аргументированными выводами с подписью и печатью исполнителя. Специалисты BASHAROV CONSULT и ООО "Первое бюро оценки и экспертизы" ставят перед собой задачу подготовки максимально развернутого заключения с глубоким и комплексным анализом. Отчет об оценке со стоимостью бизнеса - это юридически значимый документ, который принимается нотариусом при ведении дела о наследовании акций ПАО, рассматривается в качестве доказательства в судах всех инстанций.
Цена и сроки оказания услуг
На стоимость работ по оценке влияет тип объекта (малое предпринимательство, средний или большой бизнес), сфера деятельности и товарооборот предприятия, наличие дочерних компаний и другие параметры. Для корректного проведения оценки привлекаются разноплановые специалисты. Этот фактор также связан со стоимостью услуг. Порядок оплаты работы оговаривается с клиентом компании перед началом сотрудничества.
Для оформления взвешенного профессионального суждения специалисту требуется время. На составление отчета со стоимостью бизнеса и его оценку у эксперта уходит от 8 рабочих дней. Срок оказания услуг зависит от полноты и оперативности передачи документов заказчиком, достоверности предоставленной информации.
Прайс
Виды услуг
Начальная цена руб.
Оценка бизнеса
50 000
НМА Актвы
15 000
ОС Активы (здания,сооружения, спецавто)
4 000
ОС Активы (авто)
1 500
ОС Активы (обуродование за единицу)
1 000
Финансовые вложения в капитал других предприятий
30 000
Дебиторская задолженность (за ед.)
10 000
Заменные средства (долгосрочные и краткосрочные)
10 000
Займы и кредиты
5 000
Если компания публичная и торгуется на рынке
20 000
Компания малого или среднего бизнеса
20 000
В зависимости от оборота компании
20 000